日本發(fā)動全面侵華戰(zhàn)爭，促進(jìn)了整個中華民族的空前覺醒，加速了國共合作、建立抗日民族統(tǒng)一戰(zhàn)線的進(jìn)程。1937年7—9月，國共代表在廬山和南京頻頻談判，終于捐棄前嫌，達(dá)成共識，實(shí)現(xiàn)了第二次合作。
抗戰(zhàn)前國共兩黨曾有合作的歷史，也有長期激烈的對抗。1935年秋，華北危急。中國共產(chǎn)黨再次倡導(dǎo)實(shí)行合作，全國掀起抗日救亡高潮。國共開始秘密接觸。兩黨進(jìn)行正式談判，謀求第二次合作和全國抗日民族統(tǒng)一戰(zhàn)線的建立，則是在國民黨五屆三中全會以后。1937年2月中旬、3月下旬和6月中旬，中共代表周恩來、秦邦憲、葉劍英等與國民黨代表蔣介石、顧祝同、宋子文等，先后在西安、杭州和廬山舉行了三次高級會談。國民黨企圖以成立國民革命同盟會，向紅軍和陜甘寧邊區(qū)派遣主要官員等方法，取消中共在組織上的獨(dú)立性，從而控制紅軍和陜甘寧邊區(qū)。至6月25日，盡管中共在一些重大問題上多次讓步，仍未能滿足國民黨的要求，以致談判沒有取得實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。1937年7月，盧溝橋事變爆發(fā)。中共中央第二天就發(fā)表通電，指出：“平津危急！華北危急！中華民族危急！只有全民族實(shí)行抗戰(zhàn)，才是我們的出路！”隨后，紅軍將領(lǐng)致電蔣介石請纓抗日，以實(shí)際行動表明了堅決抗日的立場，并促使國民黨加快實(shí)現(xiàn)第二次合作的步伐。
盧溝橋事變時，周恩來、秦邦憲、林伯渠應(yīng)邀正在途經(jīng)上海，轉(zhuǎn)赴廬山談判途中。7月7日，他們在上海探望了宋慶齡，征求對發(fā)表“國共合作宣言”的意見。7月13日，國共代表在廬山舉行談判。國民黨方面除蔣外，還有邵力子、張沖、宋美齡等。中共代表團(tuán)向蔣介石提交了《中共中央為公布國共合作宣言》。談判主要圍繞公布國共合作宣言、紅軍改編、蘇區(qū)改制等議題進(jìn)行。為早日促成國共合作，中共重新擬定了15條談判方案及有關(guān)文件，在許多問題上再次作出重大讓步。如關(guān)于兩黨合作的組織形式“原則上同意組織國民革命同盟會，但要求先確定共同綱領(lǐng)，以便奠定同盟會及兩黨合作之政治基礎(chǔ)”,“在共同承認(rèn)綱領(lǐng)的基礎(chǔ)上，可同意國共兩方各推出同數(shù)干部組織最高會議，另以蔣為主席，承認(rèn)其依據(jù)綱領(lǐng)有最后決定之權(quán)?！雹龠@樣既照顧了蔣的要求，又能制約其獨(dú)裁；關(guān)于發(fā)表“國共合作宣言”,越早越好，要允許各報刊載，國民黨中央也應(yīng)發(fā)表書面談話，以表示兩黨合作的決心和誠意；關(guān)于合作的共同綱領(lǐng)，重新起草《民族統(tǒng)一綱領(lǐng)草案》,把三民主義與中共的民主革命綱領(lǐng)相結(jié)合，并應(yīng)用于抗日戰(zhàn)爭實(shí)際；關(guān)于紅軍改編，必須設(shè)立指揮部，可以讓步為政治機(jī)關(guān)，但應(yīng)具備指揮機(jī)關(guān)的組織和權(quán)能，希望盡快發(fā)表紅軍改編的名稱和番號；關(guān)于邊區(qū)改制，可在宋子文、于右任、張繼三人中擇一人任邊區(qū)正職，以林伯渠副之。中共代表團(tuán)在談判中要求允許延安出版的《解放》周刊在全國發(fā)行，并要求在國統(tǒng)區(qū)出版報紙，宣傳抗日救國主張，還提出應(yīng)盡快釋放獄中關(guān)押的中共黨員和其他政治犯，給人民以抗日民主的權(quán)力，召開國防會議研究對日抗戰(zhàn)方略，共同派人赴鄂豫皖、閩浙贛、湘贛等地聯(lián)絡(luò)與傳達(dá)國共合作的方針。中共為使紅軍盡早開赴抗日前線，還準(zhǔn)備宣布自行改編，并同意擔(dān)任蔣介石劃定的平綏線的國防等等。
由于這時戰(zhàn)端初開，局勢尚不明朗，蔣介石在指揮權(quán)等問題上毫不讓步，因而對談判進(jìn)行了冷處理。
關(guān)于發(fā)表“國共合作宣言”,蔣先拿給邵力子看，又交康澤修改，借故一再拖延。
關(guān)于紅軍改編，蔣提出不設(shè)指揮部，可設(shè)政治部，只負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)。改編后三個師的參謀長和政治部主任均由國民黨方面派員充任。政治部主任可派周恩來或林伯渠，毛澤東、朱德出任，其意仍由蔣掌握軍權(quán)。
對于政權(quán)，根據(jù)康澤的建議，蔣選擇丁惟汾擔(dān)任邊區(qū)主任，對邊區(qū)的地位、范圍等，也有很大分歧。
對釋放政治犯和辦報紙，陳立夫授意康澤先由中共開列名單，然后借調(diào)查拖延時間，對于辦報，也未允許。
17日，張聞天和毛澤東致電中共代表團(tuán)，對部隊統(tǒng)一指揮問題，提出“為大局計，可承認(rèn)平時指揮人事等之政治處制度，請要求設(shè)正副主任，朱正彭副。但戰(zhàn)時不能不設(shè)指揮部，以資統(tǒng)率?！雹谑Y仍堅持原來的主張。周恩來等力爭無效，遂返回寧滬“暫觀時局變化”。時至于此，中共中央的態(tài)度更為明確，決心“采取蔣不讓步不再與談之方針”,并電朱德和彭德懷：紅軍可自行改編。28日，中共代表團(tuán)返回延安。
7月下旬，日本的態(tài)度越趨強(qiáng)硬，華北局勢更加緊張。23日，中共中央發(fā)表《為日本帝國主義進(jìn)攻華北第二次宣言》,號召實(shí)行全國抗戰(zhàn)，反對對日妥協(xié)，并提出動員民眾、開放黨禁等八項(xiàng)辦法。同日，毛澤東發(fā)表《反對日本進(jìn)攻的方針、方法和前途》的文章，肯定了蔣介石的廬山談話精神，批評了蔣對日妥協(xié)和在國共合作問題上故意設(shè)置障礙、拖延時間、玩弄手腕等錯誤做法，再次敦促蔣言行一致，團(tuán)結(jié)全民族實(shí)行全面抗戰(zhàn)。
緊張的軍事形勢和各界的輿論壓力，使蔣介石采取拖延政策，討價還價的余地越來越小。7月27日，蔣介石再也沉不住氣了，不得不電催中共照廬山所談在十日內(nèi)改編部隊，以便南京發(fā)表三個師番號，及各師旅團(tuán)與政治主任名單，還建議以康澤為政治部副主任。同日，中共中央發(fā)出《關(guān)于紅軍改編的方針問題的指示》,決定紅軍與蘇區(qū)必須全權(quán)由我們包辦，決不讓步；紅軍統(tǒng)率機(jī)關(guān)的名義可暫時讓步；人選不能讓步，國民政府不準(zhǔn)插入一個人。第二天，毛澤東和張聞天提出紅軍改編的原則：一、8月15日編好，20日出動抗日；二、三個師以上必須設(shè)總指揮部，朱德為正，彭德懷為副，并設(shè)政治部，任弼時為主任，鄧小平為副主任，以便指揮作戰(zhàn)；三、三個師45000人，另地方10000人，保安隊司令高崗，副司令蕭勁光，軍餉照給；四、主力出動后集中作戰(zhàn)，不得分割；五、擔(dān)任綏遠(yuǎn)方面之一線；六、刺刀、工具、子彈、手榴彈等等的補(bǔ)充。同時，紅軍迅速集中三原地區(qū)，進(jìn)行改編。為避免蔣介石以斷絕薪餉相威脅，中共中央號召節(jié)約經(jīng)費(fèi)，以渡難關(guān)。
7月底至8月上旬，平津失守。日軍分四路西進(jìn)和南下，直撲山西和山東。華東一帶的日軍也蠢蠢欲動。國民政府面臨華東、華北兩面作戰(zhàn)，處境非常緊迫。7月31日，南京下達(dá)三個師番號，并同意照中共所提之人數(shù)及編制改編。8月1日，蔣介石令張沖急電延安，密邀中共領(lǐng)導(dǎo)人赴南京，共商大計。6日，周恩來、朱德赴西安，擬與葉劍英同赴南京參加國防會議并繼續(xù)與國民黨談判。行前，中共中央電示周恩來等談判要旨：發(fā)表宣言；確定政治綱領(lǐng)；決定國防計劃；發(fā)表紅軍指揮系統(tǒng)及確定初步補(bǔ)充數(shù)量；紅軍作戰(zhàn)方針。9日，周、朱、葉飛抵南京，參加國防會議，詳細(xì)闡述了中國共產(chǎn)黨的抗戰(zhàn)主張。會議期間，中共代表與愛國將領(lǐng)和地方實(shí)力派廣泛接觸，相互聯(lián)絡(luò)，積極開展統(tǒng)戰(zhàn)工作，再次對蔣介石造成壓力，使其不得不正視事實(shí)，放棄偏見，盡快實(shí)現(xiàn)聯(lián)共抗日。
8月12日至19日，國共代表在南京孔祥熙公館舉行抗戰(zhàn)以來第二輪談判，主要內(nèi)容是發(fā)表合作宣言和紅軍改編問題。
關(guān)于合作宣言問題，蔣令康澤提出不要提民主，一律改為“民用”,并取消對民族、民權(quán)、民生的解釋；對宣言中“與國民黨獲得諒解而共赴困難”的提法，也欲將“國民黨”改為“政府”,以表中共向“政府”輸誠之意。此議立即遭到中共代表反駁。周恩來提出，兩黨合作決非以強(qiáng)凌弱，也不是一方向另一方投降，并要求將原宣言的三大綱領(lǐng)擴(kuò)充為十大綱領(lǐng)，其內(nèi)容是：一、對日絕交，堅決抗戰(zhàn)；二、全國軍隊總動員；三、全國人民總動員；四、建立抗日的國防政府；五、實(shí)行抗日的外交；六、實(shí)行抗日的財政經(jīng)濟(jì)政策；七、肅清漢奸賣國賊；八、實(shí)施抗日的教育政策；九、改良人民生活；十、以國共合作為基礎(chǔ)，建立堅固的民族統(tǒng)一戰(zhàn)線，一致抗日。對于宣言的發(fā)表，可以暫時從緩。
關(guān)于紅軍改編，中共方面堅決反對蔣介石提出的由國民黨派遣政治部主任和改編后部隊直屬行營指揮的錯誤主張，還要求在三個師之上設(shè)立總指揮部及正副總指揮。紅軍改編后，充任戰(zhàn)略游擊隊，立即出動前線抗戰(zhàn)，在總的戰(zhàn)略方針下，執(zhí)行獨(dú)立自主的游擊戰(zhàn)爭，發(fā)揮紅軍特長。
正當(dāng)談判激烈爭論之際，八一三事變爆發(fā)。在隨后進(jìn)行的淞滬會戰(zhàn)中，國民政府共調(diào)集七十多個師進(jìn)入上海作戰(zhàn)。日本也不斷增兵，猛攻上海。蔣介石為了在北方牽制日軍，減輕上海的壓力，被迫將一系列“溶共”及“收編”紅軍的圖謀暫時收斂起來，在紅軍改編問題上作出一些讓步。8月19日，國民黨同意將紅軍改編為國民革命軍第八路軍，設(shè)立總指揮部，統(tǒng)轄三個師，以朱德、彭德懷為正副總指揮；國民黨只向八路軍總部和各師派聯(lián)絡(luò)參謀，不再派政治部主任和參謀長。22日，國民政府軍委會正式公布了紅軍改編的命令，以后又按抗日序列，改稱八路軍為國民革命軍第十八集團(tuán)軍。
對于八路軍開赴前線的作戰(zhàn)方針和地域問題。蔣原擬批準(zhǔn)平綏方面正面防守，借以削弱中共武裝之實(shí)力。經(jīng)過反復(fù)談判，蔣介石與何應(yīng)欽同意八路軍實(shí)行側(cè)翼和深入敵后作戰(zhàn)，并立即派先遣隊，東出山西前線抗日。
談判期間，周恩來等還就國統(tǒng)區(qū)出版抗日報刊、釋放政治犯和在南京、蘭州、武漢設(shè)立八路軍辦事處問題與有關(guān)方面洽商，均獲允諾，取得積極的成果。
8月20日，周恩來和朱德返回陜北，葉劍英留在南京繼續(xù)與國民政府交涉。
軍事指揮權(quán)問題解決后，宣言及邊區(qū)政權(quán)問題便突出起來。30日，康澤通知中共：國民政府已批準(zhǔn)丁惟汾為邊區(qū)主任，林伯渠為副主任；國共合作宣言發(fā)表須在八路軍全部出師以后。這一做法的目的是迫使中共方面迅速出師，并將國共合作盡量限定在軍事合作范疇內(nèi)，仍不承認(rèn)共產(chǎn)黨合法。對此，周恩來代表中共中央嚴(yán)正表示：一、中共宣言與蔣先生談話請照廬山蔣案，同時簽字即時發(fā)表；二、邊區(qū)政府請以林伯渠為長官，張國燾為副長官；三、八路軍總部及各師高級參謀其任務(wù)僅司聯(lián)絡(luò)；四、八路軍政治主任副主任，推選任弼時、鄧小平二人。為表抗日誠意，中共派出兩個主力師轉(zhuǎn)赴華北前線，仍留一個師未動，以為迫蔣實(shí)現(xiàn)全面合作之手段。
9月中旬，中共代表博古和葉劍英與國民黨代表康澤在孔祥熙官邸舉行第二次南京談判。談判內(nèi)容涉及范圍較廣，如邊區(qū)改制、紅軍改編的遺留問題、南方紅軍游擊隊改編、八路軍出動前線抗日問題等。其中，最主要的是關(guān)于發(fā)表國共合作宣言問題。經(jīng)過一番交涉，國民黨方面終于做出了新的讓步，同意照中共意見修改宣言，同時發(fā)表中共宣言和蔣介石談話以宣布共產(chǎn)黨合法化，確定高級參謀為聯(lián)絡(luò)性質(zhì)，同時對邊區(qū)政府組織以丁惟汾暫不到職，由林伯渠代理正職的方式表示妥協(xié)。據(jù)康澤記述，他曾與秦邦憲就宣言措詞交換意見，爭執(zhí)激烈到差不多拍桌子的程度。9月下旬，蔣介石通知周恩來、朱德、葉劍英、秦邦憲、張沖和康澤在南京城內(nèi)孔祥熙公館相見。蔣介石對大家說，宣言可以簽字，但“政府”和“國民黨”幾個字的措詞還是“政府”好一些。在周恩來和秦邦憲的堅持下，蔣表示可以協(xié)商，最后達(dá)成了一致意見。
9月22日，國民黨中央通訊社公開發(fā)表了《中共中央為公布國共合作宣言》,各報紛紛進(jìn)行刊載。第二天，蔣介石在廬山發(fā)表談話，承認(rèn)“此次中國共產(chǎn)黨發(fā)表之宣言，即為民族意識勝過一切之例證”,“是民族抗戰(zhàn)勝利的征兆”,宣言所舉“均與本黨三中全會之宣言及決議案相合”,③從而承認(rèn)了中國共產(chǎn)黨在全國的合法地位。國共合作宣言的發(fā)布和蔣介石的談話，成為第二次國共合作正式形成的標(biāo)志。隨后，八路軍最后一個主力師也開赴前線作戰(zhàn)，中國出現(xiàn)全民族抗戰(zhàn)的新高潮。